Fraud Auditing & Forensic Accounting

Esperienze e libere opinioni nel campo dell'investigazione economico-finanziaria e contabile, fraud detection and risk assessment, corporate intelligence, modelli organizzativi antifrode, anticorruzione e antiriciclaggio, forensic due diligence, rating di legalità, e-discovery, cyber crime e digital & computer forensic. Blog fondato il 19 ottobre 2011 in memoria di CK.

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martedì 22 maggio 2012

Rating di legalità delle imprese (nuovi obblighi per le banche)

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E' stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale n. 117 del 21 maggio 2012 la L. 62/12, concernente disposizioni urgenti recanti integrazio...
lunedì 21 maggio 2012

Convegno su frodi e procedure concorsuali

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Convegno " L'individuazione delle frodi nell'ambito delle procedure concorsuali:  temi critici sotto il profilo investi...
domenica 13 maggio 2012

Chi fa da sè ...fa per tre?

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Le procedure di fraud auditing si snodano secondo fasi successive che si originano con il conferimento formale dell'incarico al fraud a...
giovedì 3 maggio 2012

Prova o indizio?

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Non so dire in quante occasioni mi sono ritrovato a ragionare se un certo documento fosse da considerare prova o soltanto indizio di un fat...
giovedì 19 aprile 2012

Timeline analysis & Visual intelligence

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Nell'ambito delle attività d’indagine riveste un ruolo rilevante l’analisi degli avvenimenti o delle operazioni finanziarie dal punto ...
martedì 3 aprile 2012

Sniffing: un rischio reale anche in ufficio!

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Si osserva ormai da qualche tempo un'impennata della domanda di servizi rivolti al contrasto dello spionaggio industriale. Sono infatti...
martedì 27 marzo 2012

Riciclaggio: la tecnica della frammentazione

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Il denaro di provenienza illecita è riciclato attraverso varie modalità più o meno avanzate e più o meno conosciute, ma tutte finalizzate a...
giovedì 15 marzo 2012

Legge 12/12 in materia di crimine informatico

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La Legge 12/2012, entrata in vigore pochi giorni fa, introduce la possibilità per gli Organi Giudiziari di confiscare la strumentazione inf...
lunedì 12 marzo 2012

4.000 accessi

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Siamo alla vigilia dei 4.000 accessi (in questo momento siamo a 3.992). Tutto ciò che sta accadendo è decisamente superiore ad ogni mia at...
giovedì 1 marzo 2012

Il manager con la piuma di fagiano (vite da forensic accountant)

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A volte un comportamento insolito o stravagante, per non dire violento, può essere sintomo di una frode in atto. Intendiamoci però, al g...
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