Focus sul "modello 231/01" (Milano, 19-20 novembre 2014)

Synergia Formazione S.r.l. 

organizza un convegno su:

VERIFICHE SUL

MODELLO ORGANIZZATIVO

E SULL’ATTIVITÀ DELL’ODV

INDAGINI INTERNE

INDAGINI GIUDIZIARIE

CASISTICA GIURISPRUDENZIALE

Hotel Principe di Savoia

Milano, 19 - 20 Novembre 2014

PROGRAMMA PRIMA GIORNATA: Mercoledì 19 Novembre 2014

1 - Prof. Giuseppe Pogliani (Docente di Forensic Accounting, Fraud and Litigation - Università L. Bocconi, Milano):

La mappatura dei rischi in materia di corruzione, reati societari e riciclaggio; la costruzione del modello organizzativo atta a prevenire la commissione dei reati ai fini della fraud investigation:

• necessità di comprendere le attività e le aree di rischio: il modello controlli/obiettivi
• sistema di controllo interno anti-fraud e il fraud risk assessment
• attività dell’OdV sul costante aggiornamento del modello organizzativo
• attività di fraud auditing ai fini della fraud investigation

2 - Cons. Piercamillo Davigo (II^ Sez. Penale - Suprema Corte di Cassazione):

Il reato di corruzione: la tutela penale della concorrenza nell'attuale contesto economico alla luce dei recenti provvedimenti legislativi

• D.L. 90/2014: ruolo e poteri dell’A.N.AC.
• condotte penalmente rilevanti: corruzione tra privati, concussione e traffico di influenze illecite
• rapporti con i reati societari e l’autoriciclaggio
• intese anticoncorrenziali e reati collegati o collegabili

3 - Cons. Ugo De Crescienzo (II^ Sez. Penale - Suprema Corte di Cassazione):

I reati societari: esame della casistica e recenti sviluppi giurisprudenziali

• falso in bilancio e reati tributari collegati
• ostacolo alle funzioni di vigilanza
• insider trading
• aggiotaggio e manipolazione del mercato
• market abuse

4 - Prof. Avv. Emanuele Fisicaro (Docente di Diritto Penale Commerciale - Università di Bari):
Il reato di riciclaggio e l’autoriciclaggio: esame della casistica; recenti sviluppi legislativi e giurisprudenziali

• riciclaggio e autoriciclaggio: nuova formulazione dell’art. 648 bis c.p.
• collegamenti con i reati tributari e societari
• operatori bancari e professionisti: tutele, punibilità e sanzioni
• indagini interne e indagini giudiziarie: individuazione di irregolarità, patteggiamento e sanzioni irrogate

5 - Prof. Alberto Quagli (Ordinario di Economia Aziendale - Università di Genova):
Il ruolo del CTU nella definizione dei reati societari con particolare riguardo al falso in bilancio

• formulazione del quesito nell’accertamento dell’utilità o del vantaggio
• verifiche sulle scritture contabili e riscontri con le funzioni aziendali coinvolte
• verifiche sul modello organizzativo e sull’OdV
• riferimenti tecnici per la definizione del grado di “veridicità” del bilancio
• contenuti della relazione finale

TAVOLA ROTONDA

Moderatore: Avv. Federico Busatta (Partner Gianni, Origoni, Grippo, Cappelli & Partners, Milano)

Avv. Vincenzo Mongillo (Docente di Diritto Penale - Università Federico II, Napoli):

La corruzione, i reati societari e il riciclaggio nella con contrattualistica e nei rapporti internazionali: implicazioni per le imprese italiane operanti all’estero

• riflessi della “novella anticorruzione” sui rischi penali in operazioni economiche internazionali
• corruzione internazionale tramite procacciatori di affari e agenti
• gruppi societari, partnership e joint venture
• misure di prevenzione della corruzione internazionale

Dott. Roberta Rima (Manager Forensic Services - PricewaterhouseCoopers, Milano):

• attività di investigation condotte da multinazionali presso le sedi operative estere
• nuovo ruolo dell’Internal Audit in azienda: dalle attività di controllo alle attività di investigation
• risvolti delle attività di investigation, tra attività di remediation interne e obblighi normativi delle giurisdizioni locali

Cons. Elisabetta Rosi (III^ Sez. Penale - Suprema Corte di Cassazione):

• corruzione internazionale e corruzione transnazionale
• questioni di giurisdizione in relazione a reati commessi all’estero
• “ne bis in idem” internazionale
• violazioni amministrative e penali in presenza di un unico fatto (giurisprudenza nazionale e Corte EDU)

PROGRAMMA SECONDA GIORNATA: Giovedì 20 Novembre 2014

1 - Dott. Alfonso Dell’Isola (Studio Dell'Isola, Roma)

Le verifiche sul modello organizzativo e l’attività dell’OdV anche alla luce delle nuove Linee Guida di Confindustria

• analisi delle più significative criticità dei modelli organizzativi
• risk assessment come elemento essenziale per la definizione dei modelli
• punti di forza e di debolezza dell’OdV: budget, indipendenza, flussi informativi e segnalazioni
• documentazione ed esiti delle verifiche anche ai fini dell’utilizzabilità in sede giudiziaria

2 - Dott. Franco Lagro (Partner Forensic Services - PricewaterhouseCoopers, Milano)

L’individuazione di irregolarità configuranti violazioni ai sensi del D.Lgs. 231/01: l’avvio di indagini interne finalizzato a ricostruire i fatti

• origine e verifica della segnalazione
• aspetti operativi: modalità di svolgimento delle indagini e soggetti coinvolti
• possibili illeciti compiuti da terze parti e verifiche conseguenti
• estensione delle indagini interne alle società controllate e collegate
• attività conseguenti alle irregolarità riscontrate e pianificazione delle attività di remediation

3 - Avv. Marco Calleri (Senior Equity Partner - Studio Legale Mucciarelli, Milano)

• indagini difensive penalistiche
• indagini di gruppo e concetto di present responsabilità
• utilizzo forense, privacy e contraddittorio parapenalistico avanti l’OdV

4 - Prof. Paolo Bastia (Ordinario di Economia Aziendale - Università di Bologna - Università LUISS G. Carli, Roma)

L’avvio di indagini giudiziarie conseguenti alla commissione di reati presupposto ex D. Lgs. 231/01: ruolo del CTU dalla formulazione del quesito alla relazione finale nell'analisi del modello organizzativo; idoneità ed efficacia esimente: quali caratteristiche?

• verifiche strutturali del modello organizzativo
• verifiche sul processo di formazione del modello organizzativo
• verifiche sull’OdV
• verifiche sui rapporti tra OdV e organi di corporate governance
• verifiche nei rapporti dell’OdV con il personale dipendente
• contenuti della relazione finale ai fini dell’esimente: carenze e criticità nell'ottica di un giudizio sull'adeguatezza sostanziale

TAVOLA ROTONDA

Moderatore: Avv. Chiara Padovani (Studio Legale Padovani, Milano, Genova)

Dott. Giordano Baggio (Sostituto Procuratore della Repubblica - Tribunale di Milano)

Dott. Stefano Martinazzo (Senior Manager Fraud Investigation and Dispute Services JNP S.r.l., Milano)

La casistica giurisprudenziale in materia di corruzione, reati societari e riciclaggio: dal patteggiamento alle imputazioni a carico delle persone fisiche e dell’ente

• casi in cui è intervenuto il patteggiamento
• ruolo e compiti del CTU
• aggiornamento del modello nel corso della fase cautelare
• accertamenti tecnici e di acquisizione documentale nella fase preliminare delle indagini
• negoziazione, comportamento attivo e cooperazione con la Procura

Avv. Guglielmo Giordanengo (Studio Giordanengo Avvocati Associati, Torino)
Dott. Sergio Spadaro (Sostituto Procuratore della Repubblica - Tribunale di Milano)

• rubricazione e classificazione dei reati contestati alle persone fisiche e all’ente
• identificazione dell’interesse (ex ante) o del vantaggio (ex post)
• struttura e attività dell’OdV sotto la lente del giudice: i parametri di adeguatezza, funzionalità e indipendenza
• sequestro
• confisca

Per gli Avvocati, la partecipazione all'iniziativa comporterà l'attribuzione di n. 12 CFP (6 CFP per ciascuna giornata) da parte del Consiglio dell'Ordine degli Avvocati di Milano.

Per le informazioni sulla quota di iscrizione cliccare QUI

o contattare il n. della segreteria organizzativa: 011/8129112.